花旗上调耐世特2025至26年盈利预测6%，目标价从4.2港元升至8港元，基于0.7倍PEG。考虑到公司首季订单量同比增长60%，EMB及线控制动产品订单支持收入增长，美国关税影响低于预期。预计2025至27年净利润年均复合增长率29%，重申「买入」评级。